O que é split de pagamentos e por que realizar? 

Segundo as projeções da Associação Brasileira de Comércio Eletrônico (ABComm), o e-commerce brasileiro deve atingir R$ 224,7 bilhões em 2025. Isso reforça o crescimento constante do setor, com abertura de novas empresas a todo tempo. 

Para fazer parte desse movimento, o negócio precisa conhecer tecnologias que otimizam os processos financeiros. Sejam plataformas de automação, APIs ou soluções qualificadas para alavancar o negócio, é essencial usar as ferramentas certas, como o split de pagamento.

Nas próximas linhas, abordaremos o que é split de pagamento, uma das soluções que pode contribuir para a otimização e crescimento do negócio. Continue lendo!

O que é split de pagamento

Split de pagamento é uma variação do termo em inglês “split payment”, e significa “pagamento parcelado” ou “pagamento dividido”. Porém, diferente do que o nome pode indicar, ele não é uma função oferecida ao consumidor. 

Esse recurso é operado internamente nas empresas. Assim, a função principal do split de pagamento é dividir os valores recebidos entre os responsáveis por uma venda. 

Essa divisão acontece primariamente via API, considerando as diferentes contas ou subcontas existentes na plataforma da empresa. 

Para compreender, imagine uma empresa que realiza vendas comissionadas ou plataformas de e-commerce com diversos vendedores, em que os valores recebidos precisam ser divididos entre todos os envolvidos.

Esse processo pode ser realizado manualmente, mas, em larga escala, acaba se tornando trabalhoso e demorado. Com a automação do processo via API, ele pode acontecer automaticamente, após a compensação da venda. 

Essa função não impacta nas transações entre a empresa e seus consumidores. Pelo contrário, ela foca em agilizar e tornar mais eficiente a organização dos processos internos.

Como funciona o pagamento via split?

De maneira geral, todo o processo acontece por meio de integrações API. Assim, a partir do momento em que uma venda é registrada, o processo de divisão acontece automaticamente. 

Por meio da tecnologia, padrões são criados para facilitar o processo de divisão monetária. Explicaremos detalhadamente os passos a seguir: 

• Empresa contrata uma plataforma para realizar o split: é importante contar com uma boa plataforma, que realize as integrações. Um exemplo de plataforma é o Asaas, que realiza o split por meio de sua API de pagamentos.

• Venda confirmada: após a configuração do recurso, é o momento da venda. Assim, o usuário final realiza o pagamento de um produto ou serviço, seja por cartão de crédito, boleto, Pix ou outro meio disponível na plataforma; 

• Compensação e divisão: passado o período de compensação do pagamento, o valor é dividido automática e simultaneamente entre os envolvidos. Para isso acontecer, é preciso configurar uma série de regras para a API obedecer, é necessário geralmente uma conta-pai (a da empresa) e contas-filhas (dos comissionados, vendedores, etc.) para o processo acontecer. 

• Finalização dos repasses: depois desse processo, cada um dos envolvidos poderá ver apenas a sua parte da transação em sua conta, com o valor após possíveis taxas e descontos da plataforma. 

Exemplo de pagamento via Split

Então, por exemplo, vamos supor que uma plataforma de marketplace realize uma venda com a empresa de José. A compra é finalizada via cartão de crédito, com o valor de R$ 500. 

Em seu acordo comercial, a plataforma e José definiram uma divisão de valores em que 10% é da plataforma, e 90% fica com o vendedor. 

Na compensação da venda, a plataforma fica com R$ 50,00, referente aos 10%, enquanto José recebe R$ 450,00. É importante lembrar que esses valores são referentes aos valores brutos, sem os descontos de possíveis taxas administrativas ou de adquirentes inclusas no processo. 

O split fica responsável por dividir esses valores automaticamente, enviando-os para as contas correspondentes, logo após a finalização da venda no carrinho.

Tributação de split de pagamento

Um dos principais pontos para se utilizar o split de pagamentos é garantir a tributação correta das operações. Sem o devido cuidado, é possível ocorrer a bitributação de uma venda.

Nesta situação, dois CNPJs são tributados igualmente sobre o valor total da mesma venda, mesmo após a divisão correta da porcentagem de cada. 

Esse processo é comum em modelos de negócios como marketplaces, aplicativos de intermediação ou plataformas colaborativas, e pode acontecer principalmente quando não há um controle adequado na divisão dos valores.

 Acontece da seguinte forma:

• A plataforma emite nota fiscal do valor total da venda;
• O parceiro ou vendedor também emite nota fiscal da mesma venda;
• Ambos são tributados sobre o mesmo montante, gerando duplicidade de impostos.

Utilizando uma ferramenta de split de pagamentos como a do Asaas, que já oferece a tecnologia de divisão nativa, a tributação ocorrerá após a divisão dos valores nas contas dos responsáveis. 

Assim, ao invés de serem tributados duas vezes sobre o mesmo valor, a tributação acontece somente nos valores recebidos em conta. Imagine uma venda de R$ 500 realizada em um marketplace:

• O vendedor deve receber R$ 450 e a plataforma com R$ 50 de comissão;

• Com um split eficiente, o valor é dividido já no momento da transação;
• O vendedor emite nota de R$ 450 ao cliente final;
• A plataforma emite nota de R$ 50 de comissão para o vendedor;
• Cada parte recolhe tributos somente sobre o valor recebido, sem sobreposição.

Por que optar pelo split de pagamentos?

O split de pagamento visa facilitar o desempenho financeiro da empresa, já que otimiza processos internos de empresas que lidam com recebimentos e repasses financeiros. 

Além de tornar a divisão de vendas muito mais simples para todos os envolvidos no processo.

Porém, além disso, o recurso também oferece outros benefícios para o negócio, especialmente pela praticidade e modo como funciona. Confira abaixo:

1. Segurança e concordância com o Bacen

Um dos benefícios centrais do split de pagamento reside na sua conformidade com as regulamentações do Banco Central do Brasil (Bacen).

Existem algumas regulamentações que permitem o oferecimento e uso do split de pagamentos: 

• Circular nº 3.682/2013: define o que são os diversos arranjos de pagamento. Neste caso, as plataformas que oferecem o split devem seguir as regras autorizadas, uma vez que a funcionalidade envolve arranjos com múltiplos recebedores.
  
• Resolução nº 150/2021: estabelece regras para instituições de pagamento, principalmente aquelas que oferecem o recurso. Assim, devem ser instituições de pagamento registradas ou atuarem por meio de uma, manter os recursos dos clientes separados dos próprios e manter os repasses transparentes e rastreáveis.

Essas regulamentações também exigem que as instituições que oferecem o split de pagamentos sigam regras de governança, segurança e segregação de recursos entre contas dos clientes e da própria empresa.

Além disso, outras resoluções do Banco Central também regulamentam normas de risco e prevenção à lavagem de dinheiro. Todos esses procedimentos visam a utilização mais segura dos recursos. 

2. Operações financeiras mais transparentes

A transparência nas operações é um princípio fundamental para a construção da confiança dos usuários do recurso. 

O split de pagamento contribui significativamente para essa transparência, pois as regras de divisão são estabelecidas previamente e aplicadas de maneira automatizada, via API de pagamentos. 

Isso proporciona uma visão clara e acessível das transações, fortalecendo a integridade das relações comerciais. 

Além disso, é possível determinar exatamente quais serão as regras seguidas para a divisão dos recursos, sendo possível incluir essas informações em contrato, posteriormente. 

3. Redução de erros manuais

A automação proporcionada pelo split de pagamento elimina a intervenção manual em processos sensíveis, reduzindo assim a ocorrência de erros humanos. 

Isso é fundamental, especialmente em ambientes nos quais a precisão é importante para manter a confiabilidade das transações. 

Ao minimizar erros, as empresas preservam sua reputação e evitam possíveis complicações decorrentes de equívocos financeiros.

4. Maior controle de transações financeiras

O controle preciso sobre pedidos e transações é vital para garantir a estabilidade operacional. O split de pagamento oferece esse controle ao automatizar o processo de divisão de valores conforme as regras estabelecidas. 

Isso não somente agiliza o processo, mas também proporciona maior visibilidade e controle sobre as receitas e despesas geradas por diferentes operações ou parcerias comerciais.

Como fazer um split de pagamentos?

Para fazer o split de pagamento, é preciso avaliar diversos fatores. Existem diversas instituições financeiras que oferecem esse recurso por meio de APIs, facilitando o processo de recebimento.

Porém, para escolher a melhor opção para a empresa, é preciso considerar alguns pontos, como: facilidade de configuração, taxas cobradas, flexibilidade no repasse dos valores, integração do sistema API, etc.

Além disso, é primordial selecionar uma plataforma de pagamentos segura e confiável, com suporte técnico caso seja necessário. 

O Asaas é uma plataforma que oferece o split de pagamentos, por meio de sua API de pagamentos. Além de ter uma conta digital, que permite que os valores sejam processados, recebidos e divididos na mesma plataforma. 

Conheça o split de pagamentos do Asaas

Ao utilizar a plataforma do Asaas, os usuários conseguem configurar os splits de pagamento a partir de regras simples e dinâmicas, com documentação robusta e de fácil implementação.  

Para realizar o processo, é preciso que todos os envolvidos possuam uma conta digital Asaas ativa (uma vez que é preciso do WalletID, ou identificação da conta, dos envolvidos). A partir disso, é possível configurar a API para realizar o processo de divisão automática, com base nas regras estabelecidas. 

Segundo as regras, os valores podem ser fixos ou percentuais, este com base no valor líquido da cobrança, sempre descontada do emissor/conta principal. Esse valor líquido já consta o valor da taxa de administração do Asaas. 

Além do split de pagamentos, a API do Asaas também oferece outras funcionalidades para automatizar os processos empresariais, como: checkout transparente, gateway de pagamento, white label, conta escrow, antecipação de recebíveis e mais!

Quer experimentar essa funcionalidade e usufruir dessas vantagens? Conheça a API de pagamentos do Asaas!