Para quem está à frente de mercearias, o fluxo de caixa de supermercado é um fator importantíssimo, porque ele vai ter um impacto muito grande na saúde financeira e na continuidade desses estabelecimentos. Se for bem controlada, esta ferramenta administrativa oferece mais segurança e evita que o empreendedor se depare com riscos exagerados e sobressaltos na gestão financeira da empresa.
Você sabe como gerenciar corretamente seu fluxo de caixa?
O que é fluxo de caixa?
De maneira geral, o fluxo de caixa consiste em todas as entradas e saídas financeiras da sua empresa, por um determinado período de tempo. Assim, é a listagem de todos os pagamentos recebidos de clientes/produtos e feitos para fornecedores.
Essa lista pode ser de alguns períodos: semanal, quinzenal, mensal, trimestral, semestral ou anual. Dessa forma, o fluxo de caixa é essencial para a manutenção do planejamento financeiro de uma empresa, principalmente para aqueles empreendedores que visam uma boa saúde financeira.
Embora a criação e a manutenção dessa lista possa ser um desafio para os empreendedores, ela evita problemas financeiros que podem ser prejudiciais para a empresa: dívidas, falta de pagamento para fornecedores, etc.
Você consegue ver um vídeo bem explicativo aqui no Youtube do Asaas.
Quais os tipos de fluxo de caixa?
Existem alguns tipos de fluxo de caixa que você pode implementar na sua empresa e realizar o controle financeiro. Cada tipo traz um cálculo diferente, a depender da finalidade que a empresa necessita.
Fluxo de caixa simples
O jeito mais simples e rápido de realizar a gestão financeira da sua empresa. A ideia central é registrar as entradas e saídas para as projeções – e a divisão por categorias é simples. O registro nesse caso é diário, para maior assertividade.
Fluxo de caixa descontado (FDC)
Geralmente, esse tipo de cálculo de fluxo de caixa importa na hora da compra ou da fusão de uma empresa. Assim, a ideia é conseguir avaliar o retorno do capital investido, para possíveis projeções futuras da empresa.
Com isso, descontam-se da conta os valores com custo de capital e os riscos dos investidores.
Fluxo de caixa indireto
Esse modelo foca mais exclusivamente nos lucros e prejuízos que a empresa aponta no Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE). Traz também outras informações de cunho contábil.
Fluxo de caixa projetado
Essa forma de fluxo de caixa traz informações sobre estimativas para, assim, realizar um planejamento maior e mais assertivo a partir dessas informações. Com as informações de gastos presentes, é possível entender a visão a médio prazo.
Fluxo de caixa operacional
Nessa modalidade, estão em destaque as movimentações das receitas e despesas durante o período estabelecido. Mas também traz, com os resultados, uma relação com o capital de giro – trazendo insights sobre uma possível melhoria ou não na estratégia financeira da empresa.
Por que monitorar o fluxo de caixa de supermercado?
O monitoramento do fluxo de caixa dos supermercados e mercearias é relevante porque vai garantir a segurança na parte financeira da empresa. Só que a atividade é muito mais complexa do que identificar quanto entra no caixa e quanto sai, com o simples objetivo de saber a porção de dinheiro que se terá ou vai faltar no fim do mês.
A organização das finanças ajuda a acompanhar com precisão as receitas e despesas, bem como a tomar decisões para que o negócio possa crescer. E por isso também é preciso saber não apenas o volume que entra e sai do caixa, mas quando esse dinheiro faz essas movimentações.
Quais são os benefícios do controle de fluxo de caixa de supermercado?
Um controle adequado permite que os gestores possam se antecipar a resultados confiáveis, tendo muito mais elementos para planejar e designar planos de ação estratégicos.
Com isso, é possível ter mais informação para definir novos investimentos, operações e repartição dos recursos da empresa em certos produtos ou setores carentes de material, equipamentos e de pessoal técnico.
Com um fluxo de caixa saudável e controlado, quem está à frente de um lugar que trabalha com vendas diárias conseguirá visualizar a situação financeira da empresa a curto, médio e longo prazo, possibilitando eventuais ajustes, quando necessário.
E, com base no histórico de vendas (à vista ou a prazo), será viável estabelecer uma estimativa para a reposição dos estoques e a projeção da inadimplência dos clientes. Se tudo isso é essencial para a saúde da empresa, como fazer um controle de caixa certeiro?
Como gerenciar bem o fluxo de caixa de supermercado?
Para dar início a um bom controle, uma das ferramentas mais confiáveis é o monitoramento diário feito através de planilhas de cálculo e registro. O padrão que oferece uma base melhor para analisar os resultados é o que trata da atividade em sua configuração mensal, mas o acompanhamento diário não deve ser perdido, visto que aponta logo se há algum risco ou necessidade urgente.
Essa mesma atividade pode ser realizada em softwares financeiros, de maneira um pouco mais sofisticada e ágil do que as planilhas manuais. Além disso, algumas medidas precisam ser levadas em consideração.
Uma delas é separar todos os valores em categorias, ou seja, indicar grupos para cada despesa e receita, como gastos com serviços essenciais (luz, água e telefone), despesas fixas de aluguel, custos com pessoal (salários e benefícios), vendas a prazo, dentre outros. É isso que vai indicar como a empresa gasta e recebe, mostrando se é viável reduzir as saídas em algum setor.
Atenção especial deve ser dada na hora de se anotar a planilha em relação às vendas. No controle de fluxo de caixa, são as receitas que devem ser registradas, ao invés das vendas. Isso acontece porque a receita é aquilo que efetivamente entrou de dinheiro e a venda é a operação realizada. Uma venda pode ter sido feita em três parcelas, por exemplo, o que significa que deverá estar anotada em três receitas mensais, cada qual no seu respectivo mês.
O fluxo de caixa bem controlado é um indicador eficaz de como sua empresa estará no futuro e se o administrador cumprir bem essa tarefa, vai ser capaz de planejar suas ações com muito mais qualidade e solidez. Neste caso, você pode recorrer a um sistema financeiro automatizado, assim como o Asaas, que possa facilitar o gerenciamento de seus pagamentos.
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