Em algum momento da operação, você já se perguntou para onde está indo o dinheiro da sua empresa? Se essa é uma questão que aflige o seu negócio, o controle de fluxo de caixa é o que indico para você.
Não importa o tamanho do negócio ou o setor em que você atua, quando o seu caixa perde previsibilidade, a empresa perde estabilidade. Sem organização e controle, você nunca vai saber de fato quais os caminhos que deve percorrer para se manter saudável e lucrativo.
Já vi as consequências de empresas que não realizavam o controle do fluxo de caixa, e não quero que o mesmo aconteça com você. Por isso, a seguir, vou trazer minhas percepções e recomendações, enquanto especialista no assunto e CFO do Asaas, para te auxiliar na sua gestão.
Por que realizar o controle do fluxo de caixa?
Por já ter atuado com empresas de diversos portes e segmentos, percebi um padrão negativo: a falta de controle do fluxo de caixa causa quase sempre os mesmos problemas, mesmo que com intensidades diferentes.
Ao negligenciar esta área da sua empresa, você enfrenta dificuldades na organização, na análise e acompanhamento de indicadores e na tomada de decisões.
Na prática, o que isso quer dizer? Você não sabe se a sua empresa está gerando lucro, se está saudável, se existe caixa suficiente para emergências, se sustenta pagamento de colaboradores e fornecedores, entre outros pontos.
Então, o controle do fluxo de caixa é muito importante para empresas que buscam crescer de maneira sustentável.
Veja outros motivos do porquê esse processo é tão importante:
Controle de caixa para ter previsibilidade real sobre recebimentos
A sua empresa consegue vender, mas não consegue prever os recebimentos futuros? Essa é uma questão muito comum para quem não realiza o controle do fluxo de caixa.
Além de causar desorganização, não conhecer e acompanhar as entradas futuras fragiliza a operação toda. E o problema se agrava quando a empresa não consegue honrar com compromissos, como:
- Pagamento de folhas de funcionários;
- Recolhimento de impostos para empresas;
- Reposição de estoque;
- Renovações contratuais com parceiros e fornecedores;
- Quitações e pagamentos de maior valor.
Quando não há previsibilidade de receita, qualquer gasto extra desestabiliza a operação, e você passa a trabalhar reativamente.
Ou seja, a gestão financeira da sua empresa se resume a apagar incêndios, o que te leva a necessitar de empréstimos desnecessários e postergar compromissos.
Ter previsibilidade de receita é ter segurança para continuar crescendo consistente e eficientemente.
Organização do fluxo para analisar os principais indicadores do seu negócio
Falei acima, mas ressalto novamente: sem fluxo de caixa estruturado, é difícil entender indicadores muito importantes para o seu negócio.
Por meio deles, você conseguirá medir a saúde financeira da sua empresa, e criar planos de ação para mitigar riscos ou crescer em capital, por exemplo.
Entre os indicadores, posso ressaltar:
- Índice de inadimplência: mede o tempo em que os clientes levam para quitar suas obrigações financeiras;
- Período médio de recebimento (PMR): o tempo médio no qual a sua empresa leva para receber o valor das vendas feitas a prazo;
- Índice de recuperação: o tempo que você leva para recuperar os valores recebidos.
O fluxo de caixa também auxilia no entendimento de outros índices, como margem de contribuição, ticket médio, taxa de liquidez e outros.
Por meio dessas informações, você entende se a sua empresa tem capital de giro suficiente para cobrir todos os gastos inclusos no ciclo operacional.
Sem esses dados, você se movimenta no escuro. Pode até percebe os problemas, mas não entende suas causas, sem poder para agir rapidamente.
Para manter a governança e confiabilidade financeira
Um domínio rigoroso do fluxo de caixa é fundamental para a sua segurança financeira. Afinal, se a sua empresa apresenta algum problema na quitação de suas obrigações, isso representa uma má governança e uma falha na gestão de risco.
Assim, o controle do fluxo de caixa garante que os processos sejam transparantes, baseando a tomada de decisões, para a sua empresa cumprir com seus compromissos.
Além disso, o processo proporciona uma auditoria eficiente do Demonstrativo do Fluxo de Caixa (DFC), uma documentação obrigatória da legislação brasileira. Com um controle robusto, é possível rastrear os dados apresentados.
Já vi empresas excelentes perderem oportunidades de negócio, como aportes de capital ou boas propostas de fornecedores, porque não tinham fluxo de caixa confiável.
Como controlar o fluxo de caixa da sua empresa?
A principal forma de controlar o seu fluxo de caixa é por meio de ferramentas e recursos financeiros. Embora elas não substituam a estratégia, acabam tornando o controle de fluxo de caixa mais preciso, rápido e confiável.
É comum que as empresas sigam por dois caminhos principais para estruturar esse controle: planilhas bem estruturadas e sistemas de gestão financeira, como o ERP, que temos aqui no Asaas.
Vejo que cada um deles atende níveis diferentes de maturidade e complexidade operacional, mas ambos têm seu papel no avanço da tesouraria da empresa. Conheça cada um deles:
1. Planilhas de fluxo de caixa: o ponto de partida mais acessível e estruturado
A maioria das empresas começa controlando o fluxo de caixa em planilhas. E isso é completamente normal e adequado para o início da operação, especialmente quando ainda não há um volume elevado de transações.
Mas, para que uma planilha realmente funcione como ferramenta de gestão financeira, e não apenas como um caderno de registro, ela precisa obedecer duas características fundamentais:
- Estrutura lógica de entradas, saídas e saldo: ela deve ser capaz de te ajudar a registrar a movimentação diária com clareza, entender a origem dos saldos e categorizar as receitas e as despesas de maneira lógica;
- Capacidade de prever cenários: a planilha deve te ajudar a acompanhar a movimentação e projetar possibilidades futuras, hipóteses diferentes e, principalmente, ser a base do plano de ação para cada um dos cenários.
Acredito que planilhas bem estruturadas são ideais para pequenos negócios, profissionais autônomos e empresas em estágio inicial de organização financeira.
O que deve constar em uma planilha de controle de fluxo de caixa?
Uma boa planilha vai entregar tudo o que você precisa para realizar a gestão financeira eficiente do seu negócio. Assim, ela deve conter:
- Registro das contas a pagar;
- Registro das contas a receber;
- O saldo acumulado do período;
- Categorias padronizadas para lançamentos;
- Resumo mensal, com as projeções automatizadas;
- Gráficos demonstrativos para comparação.
E é exatamente pensando em simplificar todos esses critérios que criamos a planilha de fluxo de caixa do Asaas.
Reunimos todos os pontos fundamentais para facilitar o início da organização financeira do seu caixa empresarial nesse material completo. Baixe a planilha de fluxo de caixa do Asaas gratuitamente!
Mas, preciso te dizer uma coisa: mesmo que a planilha seja uma boa forma de começar a estruturar o seu fluxo de caixa, com o crescimento da empresa, ela não acompanhará mais a velocidade da operação.
E é neste momento que você precisa de um bom sistema automatizado.
2. Sistema automatizado de fluxo de caixa
Com o aumento do volume de transações, cresce também a probabilidade de erro humano e altas horas de trabalho investidas para este fim.
Além de outros problemas bastante notáveis, como: dificuldades em integrar as contas a pagar e receber, e a baixa capacidade analítica, devido ao grande volume.
Nesses momentos, recomendo a migração para um sistema que ofereça o fluxo de caixa automatizado. As plataformas de gestão financeira permitem centralizar informações, integrar áreas e automatizar processos financeiros críticos.
Entre essas plataformas, está o Asaas. Todos os nossos produtos são desenvolvidos para auxiliar na conciliação financeira para os empreendedores.
Entendemos que a previsibilidade só existe quando todas as rotinas financeiras conversam entre si. E, por isso, nossos recursos são pensados para facilitar a sua rotina, centralizando tudo o que impacta o caixa em um único lugar.
O Asaas garante que você:
- Controle receitas e despesas: com a visualização de todas as movimentações financeiras da sua empresa (entradas e saídas).
- Usufrua do ERP do Asaas: com emissão de notas fiscais de produto, controle de estoque, criação de propostas comerciais, emissão de documentos fiscais e contábeis, além de relatórios completos e customizados sobre o seu fluxo de caixa, com outros recursos exclusivos para pessoas jurídicas;
- Acompanhe previsões de saldo: por meio da visualização de entradas e saídas em determinado período, o que vai auxiliar no planejamento financeiro.
- Automatize cobranças e pagamentos: com emissão de boletos, notas fiscais, possibilidade de recebimento via cartão, Pix e gerenciamento de contas a pagar, tudo integrado ao fluxo de caixa.
- Antecipe recebíveis: uma linha de crédito mais acessível, a antecipação de recebíveis, projetada para adiantar a compensação de valores que seriam recebidos a prazo. É uma ótima opção, principalmente se você precisa de capital rápido para integrar o fluxo de caixa.
Transforme o controle do fluxo de caixa da sua empresa com uma plataforma que entende as suas necessidades. Conheça o ERP do Asaas agora.
