Um bom planejamento financeiro é a base para a sobrevivência de qualquer negócio. Afinal, podem existir momentos de baixa, imprevistos ou aumento de custos e, para suprir essas necessidades, o dinheiro é essencial para manter a empresa operante.
Também conhecido como capital de giro, este valor possibilita maior liquidez nas operações. Afinal, este valor em caixa é utilizado para pagamento de contas, realização de investimentos, etc., até que aconteçam novas injeções financeiras no caixa empresarial.
Por isso, neste artigo vamos explicar o que é capital de giro, e como utilizá-lo na sua empresa, para potencializar sua capacidade de gerenciamento e tomada de decisão. Continue lendo!
O que é capital de giro?
O capital de giro é o montante necessário para uma empresa desempenhar suas atividades de forma contínua em um determinado período. Em outras palavras, é o valor em dinheiro que a empresa precisa ter em caixa para operar e pagar suas despesas fixas.
Ele representa a diferença entre os recursos disponíveis no caixa e a soma de todas as suas despesas ao final de um período. Assim, garante o funcionamento da empresa até um investimento (compra de novos produtos, por exemplo) começar a dar retorno para o caixa.
Como esse processo pode ser demorado, é importante possuir esse montante separado para a gestão das contas. Ou seja, para pagar despesas fixas como contas de luz, aluguel, salários de funcionários, etc., é preciso ter capital de giro.
Por que o capital de giro é importante?
Ter o controle sobre o capital de giro é importante para permitir que um negócio funcione com segurança e estabilidade. Ao definir metas de médio e longo prazo, o capital de giro mantém a operação mesmo sem lucro em determinados períodos.
Um dos papéis fundamentais do capital de giro é identificar se será possível pagar as contas, dívidas e faturas de curto prazo. Geralmente, a análise e avaliação do capital de giro é realizado com o auxílio da contabilidade para empresas.
Assim, ao considerar todos os processos financeiros da empresa, é possível determinar um valor saudável ou ações que mitiguem riscos para manter a saúde do fluxo de caixa.
No entanto, não é o único fator a ser considerado nestes momentos. Além dele, é importante analisar outros recursos, como: valor em caixa, prospecções, dívidas, investimentos, etc.
Qual a diferença entre capital de giro e capital social?
Durante o processo de abertura de uma empresa, os sócios precisam organizar e decidir um valor de investimento inicial para começar a operação. Este valor deverá ser usado até o momento que a empresa comece a gerar lucros – chamado de capital social.
E ele se difere no capital de giro em alguns pontos, principalmente no montante, na análise e nas suas finalidades. Entenda as diferenças:
- Capital de giro: o capital de giro representa o montante necessário para continuar as atividades durante a rotina empresarial. São os recursos básicos para a empresa funcionar, mantendo as despesas em dia e podendo aplicar para investimentos necessários.
- Capital social: representa o valor inicial investido para a abertura do negócio. Ele deve ser baseado nas necessidades de compra de equipamentos, despesas iniciais, exigências legais, burocracias e capacidade de gerenciamento.
Quais são os tipos de capital de giro?
Embora o capital de giro seja referente aos valores disponíveis para a realização de algumas movimentações, ele é separado em subcategorias. É importante entendê-las para poder diversificar e potencializar os usos desse recurso, auxiliando na administração financeira.
Para o crescimento consistente e saudável, a diferenciação e análise dos subtipos de capital de giro podem auxiliar na tomada de decisões e na criação de estratégias de crescimento, por exemplo.
Conheça os principais tipos de capital de giro e para que servem:
Capital de giro líquido
O capital de giro líquido consiste no montante de recursos financeiros, representando a diferença entre os ativos circulantes (AC) e os passivos circulantes (PC). Nessa conta não entram bens e imóveis, porque não representam dinheiro disponível para uso.
Os ativos circulantes representam todos os recursos que a empresa possui que são ou podem virar dinheiro, como: os fundos disponíveis, a gestão dos recebíveis e o estoque. Já os passivos circulantes representam as despesas e obrigações financeiras, empréstimos, salários, impostos, etc.
Assim, o cálculo do capital de giro líquido considera justamente a liquidez, como o nome indica. Ou seja, a facilidade com a qual um ativo é convertido em dinheiro e a quantia disponível para a manutenção do negócio.
Capital de giro negativo
O capital de giro negativo geralmente acontece como resultado de um ativo circulante negativo – ou seja, quando há menos recursos para serem transformados em dinheiro, logo, menos liquidez para o caixa empresarial.
Ele indica que o negócio está gastando mais do que recebe. Porém, vale destacar que nem sempre o capital de giro negativo é ruim, já que num período curto de tempo esse tipo de resultado é até esperado. Afinal, muitas vezes, nos primeiros meses de negócio os ganhos não conseguem suprir os gastos.
Entretanto, se esse resultado se estende por um longo período, é um sinal de alerta. Pode ser um indicativo da insustentabilidade do negócio, exigindo estratégia de captação de recursos externos ou corte de gastos.
Capital de giro próprio
Esse modelo de capital é proveniente do investimento próprio que a própria empresa possui. Ele corresponde à diferença positiva entre o ativo circulante e o passivo circulante.
Ele representa que a empresa está em equilíbrio, podendo quitar as despesas e manter o funcionamento sem a necessidade de empréstimos ou outras formas de recursos externos.
Capital de giro associado a investimentos
Esse tipo de capital de giro também é chamado de investimento misto. Afinal, ele une o capital de giro aos investimentos feitos no negócio. Esse capital é destinado a cobrir as despesas que o negócio terá ao investir.
Por exemplo, se uma empresa faz investimento em maquinário, também precisa de capital de giro para o pagamento de parcelas, manutenção e compra de matéria-prima – e, geralmente, esses valores são considerados separados para cobrir eventuais gastos associados à compra.
Essa categoria garante que o crescimento com o investimento, enquanto protege as operações rotineiras da empresa.
Como manter o capital de giro saudável?
Mesmo entendendo os tipos de capital de giro, é importante sempre se atentar às medidas para manter a sustentabilidade da operação e a saúde do fluxo de caixa.
Para um negócio consolidado e com capacidade de escalar as vendas, o capital de giro precisa corresponder a esse potencial. Assim, é preciso manter o capital de giro e a operação saudáveis. Confira algumas dicas:
1. Identifique e corte gastos
Um passo muito importante para controlar o capital de giro é identificar possíveis cortes de gastos. Extinguir demandas desnecessárias e evitar o escoamento de recursos é um cuidado constante para qualquer empresa.
Por conta disso, é necessário manter uma visão cuidadosa sobre todos os setores da sua empresa para aplicar possíveis cortes e melhorias.
Para realizar essa análise integrada da empresa, é possível contar com planilhas de controle de fluxo de caixa, por exemplo. Anotando todos os gastos e despesas, com todas as entradas financeiras e o que já possui em caixa, fica mais fácil identificar onde é possível cortar gastos.
Utilize a planilha de fluxo de caixa do Asaas.
2. Mantenha o controle e a disciplina
Disciplina é uma habilidade indispensável para a gestão de negócios. Com ela, é possível analisar, identificar possíveis mudanças visando manter em dia a saúde financeira.
Para isso, é necessário estabelecer metas e criar um plano de negócios eficiente, que potencialize as decisões financeiras da gestão.
3. Aprimore as habilidades de negociação
A sustentabilidade da operação também é importante para fornecedores. Por isso, é preciso sempre manter um canal de comunicação aberto, utilizando-se de técnicas de negociação, para estabelecer bons negócios.
Propor formas de pagamento mais confortáveis, aumento de prazos e descontos nos preços à vista são possibilidades de negociação com fornecedores que permitem uma parceria sustentável.
Para os clientes, também é importante reduzir custos e oferecer modalidades de pagamento que auxiliem na saúde do capital de giro. Ofereça os principais meios de pagamento do mercado, como:
- Pix;
- Boleto;
- Cartão de crédito/débito;
- Links de pagamento.
Além disso, para pagamentos parcelados, ainda é possível solicitar a antecipação de recebíveis para mitigar problemas com o capital de giro.
4. Estude possibilidades de conseguir capital
Linhas de crédito, muitas vezes, são a solução imediata para problemas com o capital de giro. No entanto, existem modalidades mais efetivas do que somente empréstimos empresariais.
Por exemplo, a antecipação de recebíveis é um recurso importante para poder oferecer vendas a prazo sem prejudicar o capital de giro. O Asaas, por exemplo, oferece essa solução que antecipa os valores de uma compra parcelada.
Oferecer vendas a prazo é um recurso importante para conquistar e fidelizar seu cliente. Porém, é importante entender como fazer isso da forma mais eficiente. A antecipação garante o controle sobre finanças, mesmo que o cliente pague uma compra em parcelas.
5. Tenha um sistema de cobrança eficiente para evitar inadimplência
Um ponto que pode atrapalhar o capital de giro é a inadimplência financeira dos clientes. A falta de pagamento afeta na previsibilidade da receita e deixa discrepante ativo circulante das projeções.
Isso prejudica o capital de giro de maneira geral, diminuindo a liquidez da empresa. No entanto, existem formas de mitigar esse problema: utilizando um sistema de cobrança eficiente, como o Asaas.
A fintech é a solução completa para negócios, oferecendo uma plataforma com diversos recursos para tornar a cobrança automática, otimizando a gestão financeira e melhorando o controle do fluxo de caixa.
Utilizando a plataforma do Asaas, é possível:
- Administrar e automatizar cobranças;
- Notificar clientes sobre pagamentos futuros ou já vencidos;
- Disponibilizar diversas formas de pagamento, conforme a necessidade do cliente;
- Finalizar vendas com links de pagamento, mesmo sem uma loja virtual;
- Emitir notas fiscais, mantendo a regularidade fiscal;
- Negativar clientes com a parceria com o Serasa.
Embora obter capital de giro seja fundamental para seu negócio, muitas vezes é desafiador adquirir linhas de crédito para sua empresa. Para combater essa dificuldade, aprenda sobre a antecipação de recebíveis no Asaas e comece a usar agora.